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业财融合,一键合并

合(he)并报(bao)表,是指(zhi)(zhi)反(fan)映母(mu)公(gong)司(si)(si)和其全部(bu)子公(gong)司(si)(si)形成的(de)企(qi)业集团整体财(cai)务(wu)状况、经(jing)营(ying)成果和现(xian)金流(liu)量的(de)财(cai)务(wu)报(bao)表。财(cai)政(zheng)部(bu)发布的(de)《企(qi)业会计准则第33号——合(he)并财(cai)务(wu)报(bao)表》第四条(tiao)指(zhi)(zhi)出(chu):母(mu)公(gong)司(si)(si)应当编(bian)制合(he)并财(cai)务(wu)报(bao)表。

远光(guang)合并(bing)报表(biao)从(cong)集(ji)(ji)团(tuan)管理(li)的角(jiao)度出发,统(tong)一(yi)(yi)会(hui)计(ji)核(he)算(suan)(suan)政策(ce)、统(tong)一(yi)(yi)会(hui)计(ji)核(he)算(suan)(suan)体系及内部关联交易核(he)算(suan)(suan)体系,自动(dong)对账,自动(dong)生(sheng)成抵(di)销分录(lu),实现集(ji)(ji)团(tuan)一(yi)(yi)本(ben)账管理(li),为(wei)集(ji)(ji)团(tuan)集(ji)(ji)约(yue)化、财务管理(li)精细化奠定基础。

合并报表面临的挑战
集团企业核算体系不完全统一

集团企业(ye)跨行业(ye)、跨地域,部分单位核(he)算科目不(bu)统一(yi),核(he)算粒度不(bu)一(yi)致,缺乏统一(yi)稽核(he)标(biao)准(zhun)、编制指标(biao)和内部核(he)算规范,导致集团企业(ye)账(zhang)务(wu)核(he)算体系、抵销体系和报表体系不(bu)完全一(yi)致。

集团企业内部单位对账难

对(dui)账数(shu)据(ju)查(cha)找难、对(dui)账维度单(dan)一和对(dui)账数(shu)据(ju)审核(he)难是目前集(ji)体企业(ye)内部(bu)对(dui)账的难点(dian),且双方(fang)金额(e)存在(zai)差(cha)异(yi)时,数(shu)据(ju)追溯(su)困难。

合并报表周期长,数据追溯不易

集团企(qi)业合并报表(biao)有数(shu)据(ju)整理、数(shu)据(ju)上(shang)报和合并调整的(de)(de)过程,每个(ge)账期需花费大量时间核对内部交易数(shu)据(ju)、上(shang)报进度(du)不易监控等情况(kuang)。 另一方面,传(chuan)统(tong)合并工作底稿(gao)仅展示合并范(fan)围(wei)各单体表(biao)的(de)(de)实际数(shu)及抵(di)销数(shu),细度(du)只到(dao)个(ge)别报表(biao)项目及基于(yu)报表(biao)项目的(de)(de)抵(di)销分录(lu),数(shu)据(ju)追溯不易。

内部管理和外部披露要求

企业发(fa)生对(dui)(dui)财务合(he)并时(shi)效性(xing)要(yao)求(qiu)更高,内(nei)部管(guan)理要(yao)求(qiu)实时(shi)对(dui)(dui)账(zhang),抵(di)销流(liu)程可视、可控。外部监管(guan)披露对(dui)(dui)合(he)并报表准确性(xing)、合(he)法性(xing)和时(shi)效性(xing)有要(yao)求(qiu)。

远光合并报表解决方案
总体思路

通过(guo)统一(yi)组织体(ti)系(xi)、科目体(ti)系(xi)、报(bao)表体(ti)系(xi)和抵(di)销体(ti)系(xi),集(ji)成远光GRIS和第三方系(xi)统数据,自动实现内(nei)部交易抵(di)销和核对,出具合(he)并报(bao)表。同时,基于集(ji)团一(yi)本(ben)账(zhang),按管理口径、区域(yu)口径等出具分(fen)业报(bao)表,基于大(da)数据技术进行多维数据分(fen)析。

具体方案

远光合(he)并报表的设计思路是(shi)“ 1+2+3”。一(yi)(yi)套标(biao)(biao)准,指统(tong)一(yi)(yi)核算标(biao)(biao)准、统(tong)一(yi)(yi)抵销标(biao)(biao)准。两个(ge)融合(he),指业财融合(he)、异构(gou)融合(he)。三个(ge)实时,指实时对(dui)账、实施抵销、实时监控。

统一标准

集团统一标(biao)准(zhun)体系,包括统一单体科目及维度核算标(biao)准(zhun)、单体及合并编报流(liu)程(cheng)、内部抵销处(chu)理规则(ze)(ze)、对账(zhang)差(cha)异处(chu)理规则(ze)(ze)等,实(shi)现集团核算标(biao)准(zhun)固化(hua),纵向管控(kong)。

数据融合

横(heng)向与业(ye)务(wu)系统集(ji)成内部业(ye)务(wu)关键信息,丰富对(dui)账(zhang)维度(du),实现业(ye)务(wu)财(cai)务(wu)融合。

提供标准集(ji)成(cheng)模板(ban),支持不同外部(bu)核算系统、业务(wu)系统的(de)对账(zhang)(zhang)(zhang)关键字(zi)及账(zhang)(zhang)(zhang)务(wu)信息集(ji)成(cheng)。集(ji)成(cheng)后,按对账(zhang)(zhang)(zhang)要(yao)求进行数据(ju)转换,满(man)足合(he)并报表数据(ju)要(yao)求,实现(xian)异构融合(he)。

实时对账

集成业务系(xi)统唯(wei)一合(he)同信息,按关键字对账抵销。

实时抵销

自动获取内部关联对账明细,不需人工(gong)识别查找内部交易数据,以凭证为载体,同(tong)时完(wan)成债权债务(wu)、损(sun)益(yi)、现(xian)金流核对。

实时监控

集团制定统一的检查标准,固化到系统,下发给管(guan)理范(fan)围内各单位(wei),对管(guan)理范(fan)围内单位(wei)的报表(biao)编报进度和(he)编报质量进行实时监控。

远光合并报表5大特色
01
数据集成过程可视化

提供数(shu)据(ju)融(rong)合(he)引擎平(ping)台(tai)支持远光合(he)并(bing)报表系(xi)统(tong)与(yu)非远光系(xi)统(tong)集成融(rong)合(he)。数(shu)据(ju)集成过程可视可控,用(yong)户界(jie)面简单易用(yong),支持不同离散数(shu)据(ju)源融(rong)合(he),实(shi)现轻松部署。

02
多种方式内部抵销

集团统(tong)一固(gu)化抵(di)(di)销(xiao)业务规则,根据原(yuan)凭(ping)证(zheng)对记账信(xin)息,实现现金流(liu)、往来、损(sun)益抵(di)(di)销(xiao)。符(fu)合规则对账记录自动产生(sheng)抵(di)(di)销(xiao)分录信(xin)息,抵(di)(di)销(xiao)分录明细逐(zhu)级(ji)汇总(zong)抵(di)(di)销(xiao)账套,自动结转次月,数据质量可(ke)控高效。同时,支持抵(di)(di)销(xiao)分录手工调(diao)整,可(ke)追溯关联原(yuan)凭(ping)证(zheng)。

03
报表编报过程管理

通过(guo)一(yi)键式报(bao)(bao)(bao)表(biao)(biao)(biao)监控、全级次关键指标统计等(deng)场(chang)景化微应用,基(ji)层(ceng)公司财(cai)务人员可(ke)以(yi)对报(bao)(bao)(bao)表(biao)(biao)(biao)业(ye)务数据的进(jin)度和质量进(jin)行(xing)自查,集(ji)团(tuan)和分(fen)子公司按(an)关键指标、维度了解(jie)自己管(guan)辖范(fan)围内单位(wei)的报(bao)(bao)(bao)表(biao)(biao)(biao)上报(bao)(bao)(bao)明细进(jin)度和质量,实(shi)现报(bao)(bao)(bao)表(biao)(biao)(biao)编(bian)报(bao)(bao)(bao)过(guo)程管(guan)理。

04
随时生成任意口径报表

根据所(suo)属(shu)板块(kuai)、所(suo)属(shu)行业、是否纳入(ru)监管等属(shu)性(xing)动态(tai)构(gou)建(jian)合(he)并组织体系(xi),按(an)动态(tai)组织树实时生成、查询合(he)并数据,按(an)板块(kuai)、监管、行业等多种(zhong)口径自动出具(ju)合(he)并报表。

05
合并报表数据可追溯

集(ji)团可实时穿透(tou)科目汇(hui)总表、明细账(zhang)(zhang)等账(zhang)(zhang)簿,并可根(gen)据(ju)(ju)查询结果层层穿透(tou)到底(di)层单位,追溯数(shu)据(ju)(ju)来(lai)源(yuan),为集(ji)团的数(shu)据(ju)(ju)分析(xi)和集(ji)团监(jian)管提供强有力的支持。